FRA本质上是银行同时和许多空头（相当于将多余的钱在未来借给银行企业）、许多多头（相当于未来从银行借款的企业）签的远期合约。那么中国工商银行挂牌的在7月13日为交易日（相当于银行与多头、空头签订远期合约的日期）以下理解是对的。7月美元FRA3×68.08‰～8.14‰

A.7月13日往后推3个月（T时刻），就是空头相当于将美元借给银行，多头相当于从银行借美元的日期。

B.7月13日往后推6个月（T*时刻），就是空头相当于从银行收回美元，多头相当于还款给银行的日期。

C.空头（T）时刻将相当于美元借给银行的利率为8.08%；多头（T）时刻相当于从银行借美元利率为8.14%，

D.T时刻空头的盈亏=【+8.08%-rr(T时刻的市场利率，也称参考利率)】*本金*(3/12)；T时刻多头的盈亏=【-8.14%+rr(T时刻的市场利率，也称参考利率)】*本金*(3/12)

E.D选项中空头的盈亏、多头的盈亏，是在T时刻计算出来的盈亏，只有到T*时刻才得到或支付D中计算出的盈亏，因此实际FRA交易，在T时刻就结算离场，因此，T时刻的盈亏应该是D中计算的数值折现到T的数值

F.我们可以看到多、空所涉及的本金只是参与了计算，实际上FRA根本不需本金的移动，所以说FRA本金只是名义的本金。

正确答案：ABCDEF