某公司计划年度预计存货周转期为90天，应收账款周转期为40天，应付账款周转期为30天，每年现金需求额为720万元，假设全年共360天，要求计算最佳现金持有量。
某公司计划年度预计存货周转期为90天，应收账款周转期为40天，应付账款周转期为30天，每年现金需求额为720万元，假设全年共360天，要求计算最佳现金持有量。
正确答案：现金周转期=90+40-30=100（天），现金周转率=360÷100=3.6（次），最佳现金持有量＝720÷3.6=200（万元），也就是说，如果年初企业持有200万元现金，它将有足够的现金满足各种需要。