在设计一款嵌入宽跨式期权组合多头的保本型股指联结票据时，过低的无风险利率水平使得可用于构建期权头寸的资金量较少。为了实现完全保本，合理的调整是（）。

A.延长产品的期限

B.降低期权组合的虚值程度

C.加入虚值程度高的期权空头

D.将宽跨式组合改为由平值期权构成的跨式组合

正确答案：C

试题解析：

C选项，加入虚值程度高的期权空头，相当于卖出行权价更低虚值看跌和行权价更高的虚值看涨，从而获得期权费收入，用于冲抵构建宽跨式期权组合的成本。

其他三个选项的调整都会导致所嵌入期权组合的价值提高，无法在保本的前提下构建期权组合。