关于基金估值的法律依据,以下表述正确的是()。
关于基金估值的法律依据,以下表述正确的是()。
A.《证券投资基金法》规定,基金托管人是基金估值的第一责任主体
B.《证券投资基金法》规定,基金托管人应履行复核、审查基金管理公司计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回的责任(正确答案)
C.《证券投资基金法》规定,基金托管人应履行计算并公告基金资产净值的责任
D.中国证监会关于基金合同的格式要求、基金估值业务规定明确规定,服务机构是基金估值的第一责任主体
答案解析:A.C.D错误,无论是《证券投资基金法》还是中国证监会关于基金合同的格式要求、基金估值业务规定等都明确规定,基金管理人是基金估值的第一责任主体;基金管理公司应履行计算并公告基金资产净值的责任,确定基金份额申购、赎回价格;B正确,托管人应履行复核、审查基金管理公司计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格的责任。
Tag:基金从业模拟考试科目二考试 基金 责任
时间:2022-11-17 16:16:54